Chính sách mới

03 tiêu chí mà đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi

11:56, 10/10/2013

Mới đây, Chính phủ đã ban hành Nghị định 116/2013/NĐ-CPhướng dẫn Luật phòng, chống rửa tiền Luật phòng, chống rửa tiền.

Tiêu chí mà đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi, Nghị định 116/2013/NĐ-CP

03 tiêu chí mà đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi (Ảnh minh họa)

Theo đó, tại Điều 5 Nghị định 116/2013/NĐ-CP quy định đối tượng báo cáo phải xác định chủ sở hữu hưởng lợi theo các tiêu chí sau:

Cá nhân sở hữu thực tế đối với một tài khoản hoặc một giao dịch: Chủ tài khoản, đồng chủ tài khoản hoặc bất kỳ người nào chi phối hoạt động, thụ hưởng của tài khoản, giao dịch đó;
Cá nhân có quyền chi phối pháp nhân: Cá nhân nắm giữ từ 10% trở lên vốn điều lệ của pháp nhân đó; cá nhân nắm giữ từ 20% trở lên vốn điều lệ của các tổ chức góp trên 10% vốn của pháp nhân đó; chủ doanh nghiệp tư nhân; cá nhân khác thực tế chi phối pháp nhân đó;
Cá nhân có quyền chi phối một ủy thác đầu tư, thỏa thuận ủy quyền: Cá nhân ủy thác, ủy quyền; cá nhân có quyền chi phối cá nhân, pháp nhân hoặc tổ chức ủy thác, ủy quyền.

Lưu ý: Nhận dạng và xác minh thông tin nhận dạng chủ sở hữu hưởng lợi được thực hiện theo quy định tại Điều 4 Nghị định này. Đối với khách hàng là tổ chức nước ngoài hoặc tổ chức có một hoặc nhiều bên tham gia góp vốn là cá nhân, tổ chức nước ngoài, đối tượng báo cáo phải xác minh bổ sung thông tin nhận biết cá nhân hoặc tổ chức nước ngoài đó bằng cách sử dụng các tài liệu, dữ liệu do cơ quan nước ngoài có thẩm quyền cấp.

Chi tiết xem tại Nghị định 116/2013/NĐ-CP có hiệu lực ngày 10/10/2013.

Ty Na

>> XEM BẢN TIẾNG ANH CỦA BÀI VIẾT NÀY TẠI ĐÂY